一支穿云箭 税优健康险来相见

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□记者秦康敏

3月1日，中国保监会批准了三家保险公司的六种个人税收优惠健康保险产品的条款和费率后，三家保险公司于3月4日先后签署了首批保单。3月4日上午9:00-9:05，在正式开始销售前五分钟，中国保险信息技术管理有限公司的商业健康保险信息平台上出现了五份税收优惠的健康保险保单。其中，阳光人寿保险销售3份订单，PICC健康销售1份订单，泰康养老销售1份订单。

《佩戴云箭》引发公众保险公司的共鸣

周星驰在电影《功夫》中有一句台词，叫做“一箭穿云，千军来迎”，用来形容江湖中孩子的善良。在保险的江湖中，国务院对个人税收优惠的鼓励——健康保险也吸引了很多保险公司的呼应。

2015年5月6日，国务院常务会议指出，发展补充基本医疗保险的商业健康保险，可以减轻人民的医疗负担，提高医疗保障水平，有利于促进现代服务业发展，扩大内需，调整结构。会议决定借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买适合公众的综合性商业健康保险。

当时，平安证券分析称，政策实施后，个人税收优惠健康保险的参与度将逐步提高，预计保费将增加1000亿元。“按照目前的4000万纳税人，如果参与率是20%，每年的保费可以增加200亿元；参与率为100%，年保费可增加1000亿元。2014年，中国医疗保险保费收入为1587亿元，税收优惠将带来医疗保险保费收入的大幅增长。”

2016年2月14日，中国保监会发布公告。共有8家保险公司提交了个人税收优惠健康保险业务发展报告，其中3家保险公司符合《个人税收优惠健康保险业务管理暂行办法》所列的业务要求。PICC健康、阳光人寿和泰康养老成为首家获准经营个人税收优惠健康保险业务的保险公司。

从国内市场来看，健康保险发展迅速。2012年至2015年，中国健康保险保费年复合增长率高达40.86%(同期财产保险、人身保险和意外伤害保险保费年复合增长率分别为14.46%、14.14%和18.07%)，其中2015年增长率高达51%(财产保险、人身保险和意外伤害保险保费年复合增长率分别为11%和21.5%)

PICC卫生局局长宋福兴表示:“税收优惠政策将极大地刺激全社会的健康保险意识和需求，并引发健康保险费的大幅上涨。利用这项政策，中国的商业健康保险迎来了生机勃勃的春天。”

购买税收优惠健康保险“阳光第一订单”的客户赵先生说:“税收优惠健康保险是国家政策红利。作为一家公司，我们希望我们的员工能够享受这份红利，希望企业能够组织保险。在此过程中享受便捷高效的服务。”

保险公司对产品升级有不同的“偏好”

个人税收-优秀的健康保险具有税收减免和保障功能，并采取全民保险的形式，包括医疗保险和个人账户积累。中国保监会要求保险产品的设计应遵循保护第一、定价合理和低利润管理的原则。保险公司应当按照长期健康保险的要求经营个人税收优惠健康保险，不得以被保险人既往病史为由拒绝保险，并保证续保。

上述三家公司推出的六种个人税收优惠健康保险产品均在中国保监会《个人税收优惠健康保险业务管理暂行办法》的基础上进行了不同程度的升级。泰康的养老保健产品实现了基本医疗保险支付范围内个人自付费用的100%报销，基本医疗保险支付范围外费用的80%报销。阳光人寿保险副总裁龚宜生表示:“我们已经延长了续保期限，最长的保证期已经从法定退休年龄延长至75岁。”此外，各种保险公司的保险产品被添加到健康管理服务中，从而延伸到健康行业的上游。

目前，三家保险公司的相关产品主要面向企业和集团客户。泰康养老“康乐保”的首批客户之一、北京某企业人力资源总监表示:“国家医疗保险税收优惠政策充分体现了对员工健康保障的关怀，同时也成为员工健康福利的重要补充。"

第一个用户

中原谢赫细胞基因工程有限公司董事长李德福成为PICC税收优惠的个人健康保险的第一个用户。李德福说，“我们公司从事健康产业。中原协和以个人形式集体投保，希望利用税收优惠的医疗保险作为福利，增强员工的凝聚力，从而更好地拓展我们的业务。”

来自北京工商大学的保险学教授王表示:“个人税收优惠的医疗保险主要针对的是有一定收入水平的工薪阶层，未来将成为社会保障的补充。”对政府而言，采取税收激励措施鼓励发展商业健康保险将有助于减少社会风险管理支出。”

人民健康保险预测，在税收优惠政策的杠杆作用下，中国健康保险将进入快速增长和快速发展的战略机遇期。到2020年，保费预计将达到7000亿元-1万亿元，成为财产保险和人身保险的三大业务板块之一。

然而，对于个人来说，直接投保税收优惠的健康保险仍然存在一些不便。宋福星说:“统一保险可以为企业代付投资和付款，而且支付赔偿也更快。”如果是个人投保，需要一年申报一次，比较麻烦。因此，我们建议关注单位。当然，我们不会拒绝个人客户。”